Существует несколько международных организаций, которые постоянно занимаются мониторингом оффшорных зон. Одна из них - ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития), а другая - ФАТФ (международный межправительственный орган по борьбе с финансирование терроризма). Кстати, Россия также входит в ФАТФ. Обе эти организации, кроме правительств развитых стран, имеют списки оффшорных зон, и время от времени занимаются их пополнением.

Большинство правительств развитых стран также имеют списки оффшорных зон. Есть такой список и в России, хотя он и не имеет статуса официального документа. Список включает все популярные оффшорные зоны, а также те страны, которые не заключили с Россией соглашения об обмене налоговой информацией. Так как этот документ скорее рекомендательного характера, то никаких санкций он не предусматривает. Однако налоговые органы при проверке компании могут обратить внимание на страну регистрации тех компаний, с которыми вы сотрудничаете. Соответственно, проверка может затянуться… Кстати, закон в некоторой степени устанавливает порядок сотрудничества с такими странами, но это касается только банков.

Похожие записи: